中国和美国在报税方面,有哪些不同呢?

2019/07/17    来源:http://www.acivisa.cn    编辑:Administrator

  有鹰粉留言问:在中国缴的税高,还是在美国缴的税高?

  美国和中国是两个不同的社会制度,文化思想、社会发展、生活水平等等都有诸多不同,因此在税收的申报、缴纳、使用、管理上,与中国有很大的差异。所以鹰飞先跟大家聊聊中美在报税方面有哪些不同?

  中国和美国在报税方面,第一个不同是个税的起征点。

  中国缴税,有固定的起征点。2018年的10月1日开始起征点提升到了5000元,也就是说个人的工资在扣除了五险一金等费用之后,达到了5000元以上的需要缴纳一定的税费。

  而美国人交税,有一个宽免额,类似于国内的“起征点”。但是和国内不同的是,其宽免额是不固定的,一般来说,年收入在7500美元以下免征,但是要看个人的家庭情况、消费、个人实际情况等。

  美国的税收对于低收入者,减免部分没有上限;对于高收入者,减免部分则有上限。美国个税是向低收入者倾斜,而有钱人多交税,对于同样收入,家庭经济负担重的少交点,家庭经济负担轻的多交点。

  中国和美国在报税方面,第二个不同是关于避税。

  在中国是以个人为单位缴交税务,但在美国可以选择以个人身份申报个税,也可以选择以家庭为单位申报个税,当然有家庭的,都会选择以家庭为单位申报,因为这样可以得到更多的税务减免。

  在美国,是允许和认可避税上的操作,比如过去的一年内家里面有人生重病,或者是有一方无工作等等,是可以给予减免税款的。

  但在中国,只要你有收入就要缴税,而且还是公司直接代办,扣除各项税务后,再打到你的账户,所以没有避税的说法,当然企业的偷税漏税是另外一回事。

  中国和美国在报税方面,第三个不同是美国有免税收入和退税制度。

  在美国,每个有收入的人都必须进行税务申报,所以为保证中低收入家庭和个人的生活质量,美国法律规定了扣除、免税收入和退税制度。

  说的直白点,就是消费的钱可以退税。比如一个家庭一年挣了30万,但一年消费了20万,那么只有那10万是需要上税的。

  再比如医疗养老保险中个人缴纳的部分、股票损失、搬家费用、慈善捐助、医疗开销及个人偶然损失、教育费用、房贷等等,都可以退税。因此所有的收入和支出,平时都要留着凭证的原始记录,在纳税时一并申报。

  这种免税收入和退税制度,在中国是不存在的。

  中国和美国在报税方面,第四个不同是美国税收缴纳复杂,而中国较为简单。

  在中国,个人是从来不会担心税务申报问题的,因为公司会帮你办好。但在美国,都是需要自己进行税务申报和报税的。

  每年4月15日是美国报税的 “截止日”,你需要在规定时间前进行报税。美国的税收缴纳和计算方法相对复杂,这也是为何在美国,会计师会如此受欢迎的原因。

  美国人报税,是他们对这个体系的信任与依赖,税收记录会跟随他们一辈子,成为个人信用体系的一个重要组成。如果一个人要自己做老板,他前面打工时的纳税记录很关键,如果前面有漏报误报,可能会被追讨甚至起诉。他的企业也会被牵连。如果有嫌疑重大漏报,追查期限是“永远”。

  比较完中美在报税方面的不同,我们再回到开始的问题:在中国缴的税高,还是在美国缴的税高?

  据鹰飞多年的经验来看,中国税务缴交的比例相对比较固定。美国税务缴交有很大的弹性,因为有减免,所以个人缴交的税会比较高,尤其是单身贵族;家庭缴交的税就会比较低,尤其是孩子比较多的家庭。

  按照数字来说是美国的税率比较高,但要真正比较税负,应当以实际税负为准。所以综合对比,国情不一样,税务制度不一样,并没有什么可比性,还要具体问题具体分析。

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